Ендрю Кешнер
«Чи можна зробити внесок на новий рахунок 401(okay) для додаткової кореспонденції?»
Шановний фіскал,
Я знаю, що моя робота буде звільнена в кінці березня 2023 року. Я отримаю вихідну допомогу протягом майже року. Я розумію, що не зможу зробити відрахування 401 (okay) з моєї вихідної допомоги, коли припишу роботу. Через моє звільнення та мій наявний грошовий потік я міг би спокійно зробити повний внесок у розмірі 22 500 доларів США до свого 401(okay) до кінця березня.
Моя компанія сплачує мої внески лише до 6% від зарплати, тому немає жодної відповідної додаткової пільги для внеску в ліміт IRS. Я вважаю, що пошук нової роботи може зайняти деякий час, тому я прагну максимально збільшити свій внесок.
Чи вважається моя компенсація доходом у межах лімітів доходу IRS щодо внесків Roth IRA? Якщо мій дохід нижчий за пороговий рівень, чи є якісь обставини, за яких було б вигідніше зробити менший внесок у мій 401(okay) і внести щось до Roth IRA?
Що, якщо я внесу 22 500 доларів до закінчення моєї попередньої роботи, а потім влаштуюся на іншу роботу до кінця року? Чи можна зробити внесок на новий рахунок 401(okay) для додаткової кореспонденції?
Стратегія припинення
Шановний Strategic,
Мені прикро чути про вашу неминучу відставку. На жаль, рожевий колір у деяких секторах зменшується, оскільки побоювання рецесії затьмарюють горизонт. Багато працівників технологічної індустрії знають це дуже добре. IBM (IBM), Lam Analysis Corp. (LRCX) і SAP (SAP.XE) – лише деякі з останніх скорочень великих компаній.
З іншого боку, Податковий кодекс пропонує вибір щодо того, де витрачати та заощаджувати гроші серед цих макроекономічних знаків запитання. Але це не обов’язково просте завдання, особливо зараз. «Ви намагаєтеся приймати рішення в умовах невизначеності, і це важко», — сказав Ерік Бронненкант, керівник податкового відділу консалтингової компанії з робототехніки Betterment.
Відправною точкою є ліміт внесків у розмірі 401(okay) у 2023 році, який сягає 22 500 доларів США. Внески на відновлення дають додаткові 7 500 доларів США для працівників старше 50 років. гроші платників податків. Згідно з правилами IRS, окремим особам потрібно заробляти менше 153 000 доларів, а парам, які подають спільну декларацію, потрібно заробляти 228 000 доларів, щоб зробити будь-який внесок на ці рахунки.
Федеральна податкова служба розглядає компенсацію як додаткову заробітну плату та підлягає оподаткуванню прибутковим податком і податком із заробітної плати. «Взагалі кажучи, вихідна допомога враховується в обмеженнях доходу Roth IRA, — сказав Нілай Ганді, старший консультант Vanguard, — якщо вихідна допомога спеціально не виключена роботодавцем, і працівник повинен запитати роботодавця, чи вважатиметься це оподатковуваним доходом або ні”.
Навіть якщо зарплата плюс вихідна допомога виключає вас із боротьби за прямі внески Roth IRA, Бронненкант зауважив, що у вас все ще може бути потенційний варіант «чорного ходу» перетворення Roth IRA, незважаючи на ваш дохід.
Ви запитуєте, скільки ви можете інвестувати в новий план 401(okay), якщо ви вже вичерпали внески поточного роботодавця. Відповідь: 0 доларів США, сказав Бронненкант, тому що IRS не дозволить людям додавати більше грошей до нового плану, коли вони досягли максимального ліміту річних внесків в іншому місці. «Примітно, що внески роботодавців не агрегуються», — сказав він.
Ніщо не завадить новому роботодавцю робити власні внески у 2023 році на ваш новий рахунок 401(okay), навіть якщо ви не можете додати більше протягом року, сказав Ганді.
Про це варто запитати потенційних роботодавців, сказав Ганді. «Ось чому тут такі важливі правила плану. Правила плану регулюватимуть внески працівників і що робитиме роботодавець», — сказав він. Тут є більше правил щодо інвестиційного оглядача MarketWatch Бет Пінскер.
Тоді ваше запитання, чи існують сценарії, коли було б корисніше вкладати менше грошей у ваш поточний 401 (okay) і більше прямих внесків у Roth IRA. Ви можете покласти всі 22 500 доларів у свій 401(okay), скажете ви, але цікаво, чи варто це робити.
Утримування 401(okay) внесків може дати вам шанс отримати більше грошей роботодавця на новому рахунку, сказав Бронненкант. Це припускає, що нова робота прийде цього року (і я на це сподіваюся). «Цей сценарій вимагає від вас бачення майбутнього, якого ви можете не мати сьогодні», — зазначив він.
Більше інвестування в Roth IRA може стати способом створення джерела готівки, яке служитиме як пенсійним рахунком, так і фондом заощаджень на випадок потенційного шторму.
«Внески можуть виплачуватися без податків і штрафів у будь-який час, тож вони можуть служити фондом надзвичайних ситуацій, поки вони також ростуть», — сказав Ганді.
Якщо зняті кошти перевищують внески, податки та штрафи можуть бути стягнені з особи, молодшої 59 1/2, зазначає Vanguard. За його словами, у традиційних IRA податки та штрафи застосовуються до зняття коштів до 59 1/2 років.
Серед численних економічних прогнозів на 2023 рік Vanguard передбачає 90% ймовірність рецесії в Сполучених Штатах. Але це, швидше за все, буде частиною всесвітньої рецесії, яка буде «скромною», за словами головного економіста гіганта з управління активами.
Ця екстрена готівка може мати «велике значення», якщо мине деякий час, перш ніж з’явиться наступна робота, сказав Ганді.
Якою буде економіка та ринок праці в березні? Чи буває плавна, навіть плавна посадка? Майбутня рецесія? Ми всі хотіли б бути більш певними. «Ви приймаєте найкраще можливе рішення, маючи інформацію, яку знаєте на той момент», — сказав Бронненкант.
Маєте питання щодо податків? Напишіть мені на адресу: akeshner@marketwatch.com
Дякую, що прочитали. Я хочу допомогти вам ширше подумати про проблеми, які впливають на ваші податки. Я не пропоную поради щодо оподаткування, а лише спробу побачити, що вир податкових правил та економічних умов може означати для вашого гаманця.
Я тут для читача, який смиряється зі своїми податками. Ви не дуже любите податки, я розумію. Колись я був тим хлопцем. На жаргоні кажучи, уявіть свої податки як лабіринт із грошима в кінці. Або пастка, яку потрібно уникнути.
-Ендрю Кешнер
(КІНЕЦЬ) Dow Jones Newswires
02-02-23 0918ET
Авторське право (c) 2023 Dow Jones & Firm, Inc.